随着我国经济的快速发展，企业数量不断增加，税务筹划在企业运营中的重要性日益凸显。企业报税时，如何进行税务筹划优化，成为企业财务管理人员关注的焦点。本文将从多个方面详细阐述企业报税时税务筹划优化的方法，以期为读者提供有益的参考。

1. 合理选择会计政策

企业在选择会计政策时，应充分考虑自身实际情况，遵循会计准则，合理选择会计政策。例如，在固定资产折旧方法的选择上，企业可以根据自身资产的使用寿命和残值情况，选择合适的折旧方法，以降低税负。

2. 优化收入确认时间

企业可以通过优化收入确认时间，实现税务筹划。例如，在销售业务中，企业可以采用分期收款方式，将收入确认时间延后，从而降低当期税负。

3. 利用税收优惠政策

我国政府为鼓励企业创新发展，出台了一系列税收优惠政策。企业应充分利用这些政策，降低税负。例如，高新技术企业、小微企业等可以享受税收减免政策。

4. 优化成本费用核算

企业应加强成本费用核算，合理归集和分配成本费用。例如，在研发费用、广告费用等方面，企业可以充分利用税收优惠政策，降低税负。

5. 合理利用税前扣除项目

企业应合理利用税前扣除项目，降低税负。例如，企业发生的捐赠、环保支出等，可以在计算应纳税所得额时予以扣除。

6. 优化税收筹划方案

企业应根据自身实际情况，制定合理的税收筹划方案。例如，在投资、融资等方面，企业可以采用不同的税收筹划策略，降低税负。

7. 加强税务风险管理

企业应加强税务风险管理，避免因税务问题导致的经济损失。例如，企业可以设立专门的税务部门，对税务风险进行评估和监控。

8. 优化税收筹划团队

企业应优化税收筹划团队，提高团队的专业素养。例如，企业可以招聘具有丰富经验的税务筹划人才，为企业提供专业的税务筹划服务。

9. 加强与税务机关的沟通

企业应加强与税务机关的沟通，了解税收政策变化，及时调整税收筹划策略。例如，企业可以定期与税务机关进行座谈，了解税收政策动态。

10.优化内部控制制度

企业应优化内部控制制度，确保税务筹划的合规性。例如，企业可以建立税务筹划审批制度，对税收筹划方案进行严格审查。

11.加强税务信息化建设

企业应加强税务信息化建设，提高税务筹划效率。例如，企业可以采用税务软件，实现税务数据的自动化处理。

12.优化税收筹划培训

企业应定期开展税收筹划培训，提高员工税务筹划意识。例如，企业可以邀请税务专家进行授课，提高员工的税务筹划能力。

企业报税时，税务筹划优化至关重要。通过合理选择会计政策、优化收入确认时间、利用税收优惠政策、优化成本费用核算、合理利用税前扣除项目、优化税收筹划方案、加强税务风险管理、优化税收筹划团队、加强与税务机关的沟通、优化内部控制制度、加强税务信息化建设和优化税收筹划培训等多个方面的努力，企业可以有效降低税负，提高经济效益。