随着我国税收政策的不断调整，增值税作为我国主要的税种之一，对企业财务状况的影响日益显著。如何通过税收筹划降低增值税额，成为企业关注的焦点。本文将从六个方面详细阐述如何通过税收筹划降低增值税额，旨在为企业提供有效的财务策略。

一、合理选择增值税税率

企业在选择增值税税率时，应根据自身业务特点和行业规定，合理选择适用税率。以下三个方面的策略可以帮助企业降低增值税额：

1. 对于一般纳税人，应尽量选择适用较低税率的业务进行经营，如农产品、图书、报纸、杂志等。

2. 对于小规模纳税人，可选择简易计税方法，按照3%的征收率计算应纳税额，相较于一般纳税人的6%税率，可以降低增值税额。

3. 企业在签订合应关注合同中的税率条款，确保合同税率与实际业务相符，避免因税率差异导致增值税额增加。

二、优化采购策略

企业在采购环节进行税收筹划，可以从以下三个方面入手：

1. 选择合适的供应商，尽量选择增值税专用发票开具的供应商，以便在进项税额抵扣时享受优惠政策。

2. 优化采购流程，减少不必要的采购环节，降低采购成本，从而降低增值税额。

3. 合理规划采购时间，避免在增值税税率调整期间进行大量采购，以免影响增值税额的计算。

三、加强存货管理

存货管理是企业降低增值税额的重要环节，以下三个方面有助于企业降低增值税额：

1. 优化库存结构，减少滞销商品，降低存货成本，从而降低增值税额。

2. 加强存货盘点，确保存货数量与账面数量相符，避免因盘点差异导致增值税额增加。

3. 合理规划存货销售，避免在增值税税率调整期间进行大量销售，以免影响增值税额的计算。

四、充分利用税收优惠政策

我国政府针对不同行业和领域，出台了一系列税收优惠政策，企业应充分利用这些政策降低增值税额：

1. 对于高新技术企业，可以享受15%的优惠税率。

2. 对于出口企业，可以享受出口退税政策。

3. 对于从事环境保护、节能节水等领域的企业，可以享受相应的税收减免。

五、加强税务风险管理

企业应加强税务风险管理，避免因税务问题导致增值税额增加：

1. 建立健全税务管理制度，确保税务工作的规范性和合规性。

2. 加强税务培训，提高员工税务意识，降低税务风险。

3. 定期进行税务自查，及时发现和纠正税务问题。

六、合理利用税收筹划工具

企业可以通过以下税收筹划工具降低增值税额：

1. 利用增值税专用发票进行进项税额抵扣。

2. 利用增值税留抵税额进行投资或还贷。

3. 利用税收筹划软件进行税收计算和优化。

通过以上六个方面的税收筹划，企业可以有效降低增值税额，提高企业盈利能力。税收筹划需遵循国家法律法规，确保合规性。企业在进行税收筹划时，应结合自身实际情况，选择合适的策略，实现增值税额的合理降低。