近期，中国邮政速递物流股份有限公司审计部开展了对贵州、山西省分公司的内控该内 容由中审网校所属www.au dit c n.com审计工作。

此次内控该内 容由中审网校所属www.au dit c n.com审计以20个细分流程测试体系为抓手，对被审计单位进行了全面“体检”，帮助被审计单位全方位提升管理水平，防控风险事件发生。

本次内控该内 容由中审网校所属www.au dit c n.com审计取样范围广，样本量要求严，现场工作强度大。

通过遴选业务骨干、制定详细方案、开展审前培训等前期工作，审计小组在现场高

质量、高效率地查阅资料、执行穿行测试、访谈关键岗位人员，深入揽投部、仓库获取一手资料，完成了20个内控该内 容由中审网校所属www.au dit c n.com流程、277个关键控制点的测试底稿。

现场汇总“一表一意见”反馈材料：《内控该内 容由中审网校所属www.au dit c n.com缺陷汇总表》对上百条缺陷问题逐一提示风险，给出建议；《内控该内 容由中审网校所属www.au dit c n.com评价审计现场反馈意见》归类分析内控该内 容由中审网校所属www.au dit c n.com缺陷，提出整改意见。

未来，速递物流公司还将继续加强内控该内 容由中审网校所属www.au dit c n.com抽查，争取3年实现内控该内 容由中审网校所属www.au dit c n.com审计全覆盖。

(来源：中国邮政报)