ODI境外投资备案，英文全称为Overseas Direct Investment，ODI境外投资备案是指在中国境内依法设立的企业，经过中国政府相关部门的核准后，在境外新设、并购或通过其他方式在境外设立或取得既有企业或项目所有权、控制权或经营管理权等权益的行为。

随着中国一带一路政策的影响，中国企业在境外投资的群体日益壮大。ODI备案主要用途一般为：

1. 企业合法合规将境内资金出境，确保投资项目收益合规返回境内；

2. 更方便国内企业境外子公司投资；

3. 境内企业赴海外上市合规。

一、ODI境外投资备案办理流程

1、国内企业股东需要向省商务部和省发展和改革委员会办理ODI备案手续。

商务部负责企业境外投资事项的全面审批，并向符合条件的企业颁发境外投资证书。

2、国家发展和改革委员会负责监督企业境外投资行业的流动，并向符合条件的企业发出《境外投资项目备案通知书》。

3、外国管理局负责监督外汇登记和资金退出的相关程序。备案手续完成后，需按照《境内机构境外直接投资外汇管理条例》在银行办理外汇登记手续。

整个过程花了将近2-3个月的时间。办理成功后，将获得商务部和国家发改委颁发的两份证书――《企业境外投资证明》和《境外投资项目备案通知书》。需要注意的是，如果涉及敏感行业，无论项目投资金额大小，都会提交商务部和国家发改委审批。

二、根据ODI境外投资备案的实际经验，大多数企业需要满足以下四个申请条件，才能办理境外投资备案。

1、符合海外投资的定义：国内企业通过新设立、并购等方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业所有权、控制权、管理权和其他权益。

2、主体和成立时间要求：主体需要依法建立在中国境内的企业，至少要成立满1年以上。如果成立时间不足一年的企业不能提供完整的经审计财务报表，一般不能通过审批部门的批准或备案。

3.股东背景、资金来源、投资真实性要求：不能具体说明国内股东或合伙人的背景或者资金来源（如自有资金、银行贷款、募集资金和其他合规资金）以及海外投资项目的真实性难以通过审查。

4.财务要求：独立第三方会计师事务所出具的审计报告最近一年不能出现亏损；净资产回报率高于5%，资产负债率低于70%。

三、ODI境外投资备案所需材料

1. 境内部分文件准备包括：主申请公司的营业执照、章程等注册文件，主申请公司股东层面的营业执照、章程/合伙协议等相关材料审计报告，财报、境外投资真实性承诺书、资金到位证明、个人完税凭证（如需要）及其他（不同部门审批要求不同）。

2. 境外部分文件准备包括：对外投资交易结构图、

境外公司注册文件，股东注册证书，MA等项目公司介绍（产业、经营范围、客户群、所持技术等），其他投资人情况以及签署的协议（如需要）。