在企业的日常运营中，现金流管理至关重要。为了确保现金的合理使用和有效监督，企业需要建立现金日记账和银行存款日记账。本文将为您提供一份标准的现金日记账和银行存款日记账填写范本，帮助您更好地进行现金流管理。

一、现金日记账填写范本

现金日记账是根据审核后的现金收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的顺序进行登记的。它用于核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存情况。以下是现金日记账填写范本：

1. 日期：填入编制记账凭证的日期。

2. 凭证编号：填入据以登记现金日记账的会计凭证类型及编号，如记号或收号。

3. 摘要：简要说明入账的经济业务内容，简洁明了。

4. 对应科目：填入会计分录中库存现金科目的对应科目，反映现金增减变化的来龙去脉。

5. 金额：分别填入收入、支出和结余金额，保持借贷平衡。

二、银行存款日记账填写范本

银行存款日记账是根据审核后的银行收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的顺序进行登记的。它用于核算和监督企业银行存款每天的收入、支出和结存情况。以下是银行存款日记账填写范本：

1. 日期：填入编制记账凭证的日期。

2. 凭证编号：填入据以登记银行存款日记账的会计凭证类型及编号，如记号或收号。

3. 摘要：简要说明入账的经济业务内容，简洁明了。

4. 对应科目：填入会计分录中银行存款科目的对应科目，反映银行存款增减变化的来龙去脉。

5. 金额：分别填入收入、支出和结余金额，保持借贷平衡。

三、注意事项

1. 确保日记账的准确性，做到日清月结，及时反映现金和银行存款的变动情况。

2. 遵循会计准则和法规要求，合理使用和管理现金流。

3. 加强对现金和银行存款的日常监督，防范资金风险。

4. 定期对现金日记账和银行存款日记账进行审计，确保账目的真实、合法。

通过以上现金日记账和银行存款日记账的填写范本，企业可以更好地进行现金流管理，确保资金的安全与合规。在日常运营中，企业要密切关注现金流的变化，合理调配资源，为企业的健康发展提供有力支持。