应收账款的官方解释为，是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项。

我们可以将应收账款简单理解为公司应该收上来的钱，一般来说交易过程就是一手交钱一手交货，但企业交易没有那么简单，如果涉及的资金比较大，没法一口气交易；又或者是交易时间比较长，需要长期汇款。

像上述这些情况下的交易，公司在记账时就会记为应收账款，在一定期限内拿到这笔钱就可以将资金计入公司现金流。

所以说，应收账款多并不是好事，应收账款越多坏账的可能性就越大，也就是钱收不回的可能性越大。公司应收账款多就说明公司现金流存在一定的问题，公司的资金也会比较紧张。

那么，有没有办法可以及时收回应收账款呢？方法也是有的，小编在此向大家分享几个应收账款的收回方式。

第一点就是要让专门的人负责应收账款，即每一次交易产生的应收账款应该有专人跟进，这个专人要了解交易的内容、收回应收账款的时间、收不回应收账款又该怎么办等等。

所以一般来说合作的单子是谁负责，那单子产生的应收账款也应该是由谁负责。

另外，要想让专人做事，那相应的也要对专人制定一定的规章制度，将应收账款与专人的工资或福利绑定，或者与员工的岗位、职位捆绑，这样一来应收账款是否收回都与专人有直接的利益关系，专人也会更加负责。

第二点是需要制定管理制度，没有制度管理那所有都是一盘散沙。对应收账款的流程、额度、期限、客户信用管理、挽回方式都要制定严格的制度。

贴合企业经营实际情况，制定好合适的管理制度，要分清楚和哪一些客户合作可以采用应收账款，哪一些客户不可以；不同的客户应收账款的期限又该如何制定；公司一年最多可以接受多少应收账款；催收应收账款又有哪些方式等等。

上述这些都是管理制度中的一部分，只有规定清晰明了，执行起来才有效。

第三点就要做好事前筛查。都说未雨绸缪，要想没坏账，最开始选择客户的时候就要谨慎小心，事前要评估好客户的经济能力、信用程度、付款方式等等，和优质客户合作，减少因为客户原因无法收回应收账款的情况。