融资（Financing）这个词在不同的权威信息中有不同的解释。例如，《新帕尔格雷夫经济学词典》将融资定义为一种货币手段，而《英国百科全书》则将融资定义为一个为支出筹集资金或资金的过程。中国权威信息《中国金融词库》认为，融资是一种有偿筹款活动。

企业融资是社会融资的基本内容。企业作为资本需求者，结合自身生产状况和资本周转情况，利用不同渠道开展一系列资本整合活动，确保企业创业和发展活动。企业融资已成为中小企业寻求财政帮助的重要途径。然而，由于中小企业的特点，中小企业在开展企业融资活动时将面临一些困难。

一、中小企业发展现状及问题分析

据统计，2012年，中国约有4059.27万个人和1085.72万个私营企业（中华人民共和国国家统计局网站）。中小企业5000多万家，已成为中国国民经济发展的重要动力。

中小企业生产经营规模小，无法与大型企业或国有企业竞争。其资本来源也较少，受融资环境的限制。中小企业虽然生产经营规模小，但由于生产经营规模小，生产经营方向容易调整。中小企业要想获得更好的发展机会，可以逐步走向联合体制，调整生产经营模式。

传统的中小企业融资主要依靠自由融资，即通过自筹资金，一些中小企业依靠银行贷款，但缺乏稳定的融资服务机构和服务中介机构。中小企业融资呈现多元化发展，但限制较多，也面临一定的融资困难。

二、分析中小企业融资困难的主要原因

1.市场化进程的推进。随着我国市场化经济的不断发展，银行企业的经营管理水平不断提高。2014年下半年，银行开始逐步提高存款利率。例如，中国银行的定期年利率由3.3%上升到3.5%。银行面临巨大的财务压力，因此会从自身收入和安全的角度选择风险较小的大型企业。随着外资银行和地方银行的不断进入，中国金融市场将面临更加激烈的竞争。生产能力差、财务体系不完善的中小企业更难获得银行贷款。

2.缺乏融资中介结构。中国缺乏专门为中小企业提供融资服务的中介结构和平台。政府还没有出台相关策略，帮助中小企业解决融资困难。中小企业的融资活动缺乏强有力的法律保障和监督。因此，很难发现融资活动中的漏洞。政府没有建立一个支持中小企业发展的政策性金融体系。当中小企业面临融资困难时，他们往往只能依靠自己的力量或动员亲戚来解决。

3.财务制度不规范。中小企业缺乏财务风险意识和规范的财务制度。会计和出纳往往由同一人担任。由于大多数中小企业缺乏规范的财务制度，领导本身不遵守相关规章制度，导致财务信息虚假、扭曲，无法正常反映企业的生产经营状况。金融机构不能通过审查企业的财务工作来判断其生产能力和财务实力，也不能获得可观的财务评估。从而增加了中小企业获得银行贷款的难度。

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